财务报销制度是企业或单位为规范和约束企业经费使用和管理,明确财务报销的条件、范围、程序和责任,而制定的一系列规定和规范。
财务报销制度是企业或单位为规范和约束企业经费使用和管理,明确财务报销的条件、范围、程序和责任,而制定的一系列规定和规范。
财务报销流程如下:
1. 申请人填写申请单,附上有关的票据和证明资料。
2. 申请人寻找主管部门领导审批,经过审批的申请单上签字盖章。
3. 查验申请单和票据,核对金额及内容是否符合报销标准。
4. 检查费用的归口,看是否满足报销的条件。
5. 核算涉及费用的部门及项目名称,按照规定填写会计凭证。
6. 由出纳准备报销款,并于财务签署(若有规定),交付申请人。
7. 财务人员按照相关规定核算、审核、登账,并将核对后的申请单和相关财务凭证成为报销材料,备查。
8. 确认报销事项核算无误,将报销材料进行归档、存档保管。