会计和出纳是财务部门中的两个重要职位。出纳的分工1.负责管理公司的现金、支票与借记卡等货币流动资产。
会计和出纳是财务部门中的两个重要职位。其分工与工作流程如下：
会计的分工
1. 负责记录和整理公司的财务信息，包括采购、销售、投资、收入、支出等。
2. 制定并实施财务管理制度，包括预算、会计准则、税收政策等。
3. 编制财务报表和财务分析报告，分析公司的财务状况及发展趋势。
4. 审核银行对账单、资金凭证和发票等，确保账目的准确性和合法性。
5. 经常与公司其他部门沟通，协助管理层制定决策并提供财务建议。
出纳的分工
1. 负责管理公司的现金、支票与借记卡等货币流动资产。
2. 实现向供应商、员工、借款机构等的支付工作。
3. 编制现金流量预算，并监控现金流入流出。
4. 确保现金管理的安全和准确性。
5. 维护银行关系，与银行交流沟通，处理银行账务等。
会计和出纳的工作流程
1. 会计先将采购、销售、库存等的原始凭证进行审核和记账处理。
2. 出纳根据会计机构出具的支出计划，按照支出计划向各项收款方或供应商汇款。
3. 出纳需保证汇款的准确无误，并记录相关会计科目的变化。
4. 会计根据出纳传来的银行流水账单，进行核对并纠错，确保账目的准确性。
5. 会计每月末根据原始凭证编写财务报表和财务分析报告，并向上级领导报告公司的财务状况。
6. 出纳通过对公司资金状况的了解，编制现金流量预算，为公司的经济运营提供参考和保障。
