4.账务核对:核对日常现金流、银行账户、存折等资金余额,负责对账和处理账务异常。
会计的职责主要包括:
1. 登记会计凭证:负责记录公司的每一笔收支情况,包括发票、收据、支票等。
2. 编制会计账簿:将会计凭证进行合并和分类,编制各种会计报表和账簿,如总账、明细账、月报表、年报表等。
3. 检查账务:核对账目的准确性、合法性、完整性,及时清理和处理会计错误。
4. 税务申报:负责按国家相关法律规定,将应纳税款申报给税务部门。
5. 财务分析:根据公司的财务状况,进行财务分析,提供相关的决策支持和建议。
出纳的职责主要包括:
1. 现金管理:负责公司现金、支票、汇票、电汇等工作的管理,保证公司资金流的稳定性。
2. 现金收付:负责各种公司支出的付款、收入的收款,保证资金流向准确无误。
3. 票据管理:负责公司出现各种票据,比如支票、汇票、债券等管理、兑付、兑换等相关工作。
4. 账务核对:核对日常现金流、银行账户、存折等资金余额,负责对账和处理账务异常。
5. 现金统计:做好公司现金、支票、银行存款的日常记录、统计及汇总,这是企业资产管理和财务管理的重要组成部分。