出纳员的日记账是用于记录所有现金收支情况的账簿，通常按照时间顺序列出每笔收入和支出的详细信息。日记账的主要作用是帮助出纳员更好地掌握现金流动情况，及时掌握公司的现金收支状况。
出纳员的日记账是用于记录所有现金收支情况的账簿，通常按照时间顺序列出每笔收入和支出的详细信息。
以下是一个出纳员日记账的示例：
日期 | 摘要 | 收入 | 支出 | 余额
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1月1日 | 现金余额 | - | - | 20000
1月2日 | 收到销售收入 | 5000 | - | 25000
1月3日 | 购买办公用品 | - | 2000 | 23000
1月5日 | 收到客户付款 | 10000 | - | 33000
1月6日 | 支付房租 | - | 5000 | 28000
在上表中，日期列显示了每一笔交易的日期。摘要列用于说明该笔交易的目的或内容。收入和支出列金额分别列出了每笔交易的收入和支出情况。最后一列余额显示了每次交易后的余额情况。
出纳员应该每天更新日记账并确保所有收入和支出都被正确记录。日记账的主要作用是帮助出纳员更好地掌握现金流动情况，及时掌握公司的现金收支状况。
